A nivel mundial el delito de lavado de activos está en constante evolución, buscando nuevas maneras de introducir a la economía dinero ilícito, es por ello que se han creado organismo a nivel local e internacional que pretenden frenar el aumento de este delito. El Ecuador tiene la obligación y la necesidad de crear leyes e instituciones que combatan este delito y que a la vez cumplan con los lineamientos que exigen los organismos internacionales. Se han determinado los sectores de mayor vulnerabilidad para el cometimiento de este delito, en estos sectores se encuentran las empresas de construcción, es así que se toma como caso de estudio a la COSTRUCTORA HERDOIZA DIURBA S.A., entidad que tiene la necesidad de cumplir con los organismos de control. En este trabajo se presentan cinco capítulos donde se realiza la propuesta de implementación de la normativa. En el Capítulo 1, se analiza el problema, se establecen los objetivos, se efectúa la identificación de la empresa y el estudio del sector de la construcción. A continuación el Capítulo 2 identifica el marco teórico, las leyes, e instituciones de control. En el Capítulo 3 se realiza la investigación del sector de la construcción, se determina la población la muestra y se realiza la encuesta con su respectivo informe. En el Capítulo 4, se realiza la propuesta de implementación de la normativa en la empresa, el manual de prevención, y código de ética. Finalmente en el Capítulo 6 se establecen las conclusiones y recomendaciones.