En virtud de la normativa ecuatoriana vigente, las personas naturales y jurídicas tienen el derecho a acceder y disponer de servicios financieros de adecuada calidad, para lo cual deberán contar con información verídica, precisa, y no engañosa sobre sus características y contenido. Pese a las regulaciones existentes y si bien la tasa pasiva referencial se calcula en base a montos ponderados y plazos específicos de las operaciones, en la práctica, las instituciones financieras aplican de forma discrecional sus niveles de tasa pasiva, es decir, no hay una metodología definida y transparente para que los socios o clientes que depositan sus ahorros puedan conocer de manera cierta el fundamento de lo que reciben por sus depósitos, ni la posibilidad de conocer el rendimiento positivo nominal de los ahorros, una vez que se deducen los costos por servicios financieros que reciben los depositantes. Dado que para la fijación de los costos por servicios financieros no se discrimina el monto de los activos de los usuarios del sistema financiero, pues existe una tarifa única, independiente del monto ahorrado, en el presente trabajo de investigación se estima el umbral a partir del cual los depósitos en bancos y cooperativas de ahorro y crédito, sean estos a plazo, corrientes o de ahorros, reciben un beneficio nominal positivo descontando los costos por servicios financieros. Cabe señalar que en la presente investigación no se han considerado las externalidades positivas del acceso a servicios financieros. Dicha estimación se efectuó a partir de un análisis de la evolución de la tasa de interés pasiva efectiva aplicada por tipo y plazo de captación, y de la evolución de los ingresos durante el período 2008-2014 en los bancos privados y las cooperativas de ahorro y crédito; así como de la estimación de los costos promedio por servicios aplicables a los diferentes tipos de captaciones.